資金繰り表のテンプレート、制作会社向け12か月版──入金予定と税・社会保険料の支払い月で、足りない月を先に見つける計算式とAIプロンプト

この記事は、制作会社向けの資金繰り表（12か月）の作り方と、資金が足りなくなる月を先に見つける見方を扱います。

「資金繰り表 テンプレート 制作会社」と調べても、出てくるのは小売や製造業を前提にした表が多く、案件ごとに入金の時期がばらばらに動く制作会社には、そのままでは合いません。
この記事では、案件の入金予定を行に持つ、制作会社のための12か月の表を組みます。

制作会社の資金繰りが黒字でも苦しくなる構造と、資金の谷を浅くする4つの手は、無料の記事で扱っています。

▶ 制作会社の資金繰りが苦しいのは、黒字でも起きる──先に人件費が出て入金は検収の後という構造と、資金の谷を浅くする4つの手

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通帳の残高を見て、「来月は大丈夫」と思っていないか

月末に通帳を見て、残高が先月と同じくらいなら、ひとまず安心する。
多くの社長が、資金繰りをこうして見ています。

けれど、制作会社のお金は、毎月同じようには動きません。
大きな案件の残金が入った月は、残高が膨らみます。賞与の月、法人税と消費税の納付の月、外注費がまとめて出る月は、一気に減ります。

今月の残高は、来月の残高について、ほとんど何も教えてくれません。
足りない月は、たいてい「気づいたときには2週間後」にやってきます。

資金繰り表とは、これから12か月の入金と支払いを月ごとに並べ、残高が最も低くなる月とその理由を、先に見つけるための表である

黒字化の外科医です。制作会社の資金繰り表を、案件の入金予定と支払い月のカレンダーから解剖します。

12か月の表が必要な理由は、三つあります。

第一に、制作会社の入金は、案件の支払条件で月ごとに大きくぶれるから。
着手金、中間金、検収後の残金。同じ500万円の案件でも、入る月が違えば、その月の残高はまったく違います。

第二に、税金と社会保険料は、払う月が決まっているのに、損益の表には「いつ払うか」が出てこないから。
試算表を見ていても、5月に法人税と消費税がまとめて出ていくことは、表の上では見えません。

第三に、足りない月は、数か月前に分かれば、打てる手が多いから。
着手金の交渉、請求日の前倒し、外注の支払日の調整、融資の相談。2週間前では、どれも間に合いません。

なお私は税理士ではありません。実務の指針として読み、個別の判断は専門家や公的な窓口に確認してください。

今すぐ試せる：自社の「支払い月カレンダー」を作るプロンプト

資金繰り表を作る前に、毎月ではない支払いを1枚に洗い出します。

私はWeb制作会社の経営者です。これから12か月の「支払い月カレンダー」を作ってください。

【前提】
・決算月：〔　〕月
・社員の人数（源泉所得税の納期の特例を使っているか）：〔　〕人／〔使っている・使っていない〕
・賞与の支給月と、おおよその総額：〔　〕
・前期の法人税・消費税の納付額（分かる範囲で）：〔　〕
・年払いの費用（保険、ソフトの年額契約、ドメインなど）と支払月：〔　〕
・借入金の毎月の返済額：〔　〕

1. 月ごとに、毎月ではない支払いを表にする。
2. 金額が分からないものは「要確認」とし、税理士・社労士に確認すべき項目として一覧にする。
3. 支払いが重なる月を、多い順に3つ挙げる。

与えていない金額は作らないこと。

このカレンダーが、資金繰り表の「出金」の骨組みになります。

ここから先に、税金と社会保険料の支払い月の確認表、5つのシートの設計図、表計算の計算式、12か月の計算例、足りない月を先に見つける3つの見方、打ち手の順番、AIで所見と打ち手を出すプロンプトを置きます。