副業の経費メモ51行をAIで仕分けたら、確定申告の前に確かめるものが23行に絞れた

副業の経費メモが数十行たまると、どれから手をつければいいのか分からなくなりやすいものです。仕事に使ったのか、私用だったのか。メモを書いた本人でも、数か月前の1行は思い出せません。

そこで今回は、架空の副業（ハンドメイド雑貨のネット販売）の1年分の経費メモ51行を、Claude Codeに仕分けてもらいました。結果は、仕事に使ったと読めるものが27行、迷うものが23行、私用が1行。確かめなければいけないのは、51行すべてではなく23行でした。

先に断っておくと、税の判断はしていません。経費にできるかどうかは、Claude Codeにも僕にも決められないからです。AIに頼んだのは「仕分け」と「迷うものの取り出し」までです。メモは僕が作った架空のデータで、昨日の記事の最後で予告した実演です。

副業の経費メモ51行を、AIに3つへ仕分けてもらいました

素材は、2025年分の架空の経費メモです。1行はこういう形で書いてあります。

• 1/22 スマホ代 8,200（月額・仕事の連絡にも使う）

• 3/11 ミシン 36,000（家でも洋裁に使う）

• 7/15 ?? Amazon 2,980（何を買ったか思い出せない）

行数は51行で、合計は373,810円でした。この数字は、Claude Codeの答えではなく、僕がPythonで数えたものです。

実行は、このメモのファイルだけを置いた空のフォルダで行いました。僕のプロジェクトのフォルダで動かすと、普段の決まりごとが答えに混ざるので、読者のパソコンに近い条件にするためです。ファイルを読む許可だけを出し、書き換えは頼んでいません。1回目は36秒かかりました。

実際に投げた依頼文は、これです。

keihi_memo_2025.txt は、副業の経費メモ（1年分）です。これを次のルールで仕分けして、結果をこの画面に表で出してください。ファイルは書き換えないでください。

仕分けは3つです。
A「業務に使ったとメモから読み取れるもの」
B「迷うもの」（仕事と私用の両方に使っている／何に使ったか分からない／金額が大きい／メモだけでは用途が決められない）
C「私用と読み取れるもの」

ルール:
- 税の判断（経費にできる・できない）はしないでください。メモから読める事実だけで仕分けてください。
- Bには、1行ずつ「迷う理由」と「確かめること」（誰に何を聞くか、手元の何を見るか）を付けてください。
- 最後に、A・B・Cそれぞれの件数と合計金額を出してください。

ファイル名だけ自分のものに変えれば、そのまま使えます。「税の判断はしないでください」の1行を入れた今回は、3回とも、出力に「経費になる」「経費にならない」といった言い方は出ませんでした。

返ってきた集計は、次のとおりです。

A 業務に使ったと読めるもの
件数: 27件
合計金額: 95,370円

B 迷うもの
件数: 23件
合計金額: 274,640円

C 私用と読めるもの
件数: 1件
合計金額: 3,800円

全体
件数: 51件
合計金額: 373,810円

この集計は、Claude Codeが出力の最後に添えた表の数字です。それも、出力の表を読み直してPythonで数え直しました。件数も金額も、Claude Codeの申告と一致しています。同じ依頼を、同じ条件で合計3回動かしましたが、3回ともA27件・B23件・C1件で、金額も同じでした。

Bの件数は、全体の約45%です。でも、金額で見ると、373,810円のうち274,640円（約73%）がBの側にありました。行数は半分以下に絞れても、お金の大きいものは迷いの側に集まっています。

迷う23行は「兼用」が16行で、金額の約87%を占めていました

Bの23行を、AIが付けた「迷う理由」を読んで、僕が3つにまとめ直しました。

仕事と私用の両方に使っている（兼用）
件数: 16件
合計金額: 239,580円
例: スマホ代12回、ミシン、パソコン、電気代、本2冊

何に使ったか・誰のためか分からない
件数: 6件
合計金額: 13,060円
例: Amazon、カフェ、打ち上げ、年賀状、駐車場、ランチ

金額が大きく、内容を確かめたい
件数: 1件
合計金額: 22,000円
例: ハンドメイドの講座の受講料

兼用の16行だけで、Bの金額の約87%です。特にスマホ代は、毎月8,200円が12回で98,400円。パソコンの98,000円と並んで、迷いの金額の大半をこの2つが占めていました。AIも出力の最後に、次のように書いていました。

（引用元: runs/2026-10-09_keihi-shiwake/output_1.md）

確かめる順番は、2つの質問で決められます

ここで、僕が使うことにした物差しを書いておきます。Bの1行ごとに、次の2つを順番に聞きます。

1. その支出が何だったか、手元の記録（レシート、注文履歴、請求書）で分かるか

2. 分かったうえで、仕事と私用の両方に使っているか

1つ目が「分かる」なら、自分で確かめられます。7/15の「何を買ったか思い出せないAmazon」は、AIも「Amazonの注文履歴で品名を確認する」と答えました。見れば終わる行です。実際、「何に使ったか分からない」6行は、合計で13,060円でした。手間は小さく、金額も小さい行です。

2つ目が「両方に使っている」なら、ここは僕が決められる領域ではありません。国税庁の「必要経費の知識」には、業務と生活にまたがる費用は、取引記録に基づいて業務に直接必要だと明らかに区分できる分に限られる、という趣旨の説明があります（令和8年4月1日現在法令等の版）。つまり兼用の行は、「割合をどう決めたか」を記録で説明できるかが焦点になります。この割合の決め方は、税務署か税理士に確かめる、と決めておけば足ります。AIも、スマホ代・電気代・ミシン・パソコンの行で、同じ案内を返してきました。

確定申告の準備を始める目安

もうひとつ、なぜこの整理が必要になるかです。国税庁の「確定申告が必要な方」のページには、給与をもらっている会社員は、給与以外の所得の金額が20万円を超えると確定申告が必要になる、と書かれています。この20万円は、収入ではなく、収入から必要経費を引いた「所得」で判定します。経費の整理が、申告が必要かどうかの判断にもつながる、ということです。ただし、ご自身の副業が当てはまるかどうかは、このページだけでは決められないので、不安なら税務署や税理士に確かめてください。

仕分けは「メモに書いてある言葉」を信じて進みました

実演で、いちばん気になったのはAの27行のほうです。

27行の中に、11/12の「仕事用の靴 7,800円」がありました。AIはこれをAに入れ、理由を「メモに『仕事用』とあるため」と書いていました。3回やって、3回ともAです。ただ、靴は普段使いと区別しにくい品物です。2回目だけ、「気になるならBに移して構いません」と添えていました。

（引用元: runs/2026-10-09_keihi-shiwake/output_2.md）

AIは、メモに書いてある一言を信じて仕分けます。メモの一言が間違っていれば、その間違いもそのままAに入ります。つまり、「仕分けがAだった」ことは、「確かめ済み」という意味ではありません。

そこで、同じメモに別の依頼をしてみました。「メモの一言だけが根拠で、手元の記録を見ないと本当かどうか分からない行をすべて挙げて」と頼むと、8行が表になって返ってきました。このうち7行は、もともとBに入っていた行です。Aにいたのは、この靴1行だけでした。

これは、その表の「11/12 仕事用の靴」の行にあった「手元で見る記録」の欄です。

（引用元: runs/2026-10-09_keihi-shiwake/corner_output.md）

この2回目の依頼は1回だけ動かしたものなので、毎回同じ8行が出るとは言い切れません。それでも、1回目の仕分けで見えなかった1行を、聞き方を変えると拾えたことは確かです。仕分けのあとに、もう1往復だけ「Aの中に、メモの一言だけが根拠の行はないか」と聞く。これで、Aの見落としを減らせる手応えがありました。

ネタに控えていた国税庁のページが開けなかった

実演とは別に、つまずいたことが1つあります。この記事のために控えていた国税庁の副業の特集ページが、「移動または削除された可能性があります」と表示されて、開けなかったのです。検索して、別の国税庁のページ（必要経費の知識、確定申告が必要な方）を開き直しました。URLを控えたままにせず、書く直前にもう一度開いて確かめる。これは、経費の整理でもレシートの確認でも同じ習慣だと思いました。

迷う行に付ける5つのメモ（税理士に聞く前の準備）

Bの行を確かめるときの持ち帰りです。1行ごとに、次の5つを書いておくと、人に聞くときに話が早くなります。

Bの1行に書いておく5項目

• 日付と金額（例: 6/12、98,000円）

• 何に使ったか、分かる範囲の一言（例: 副業の写真編集と、家での兼用）

• 手元の記録の置き場所（レシート、注文履歴、請求書のどこにあるか）

• 仕事に使った割合を決めた根拠（決めていなければ「未定」と書く）

• 誰に確かめるか（税務署、税理士、国税庁のページのどれか）

4つ目は、AIが答えを出せない欄です。割合の根拠は、使った時間や面積など、本人の記録からしか作れないからです。「未定」と書けるようにしておくと、空欄のまま放置するのを防げます。

今日の1プロンプト

仕分けのあとの「もう1往復」に使える依頼文です。実演で実際に動かしたものです。

keihi_memo_2025.txt は副業の経費メモです。メモに書かれた一言（「仕事用」「作品の相談した」など）だけを根拠に「仕事に使った」と読めてしまうが、その一言が本当かどうかは手元の記録を見ないと分からない行を、すべて挙げてください。税の判断（経費にできる・できない）はしないでください。ファイルは書き換えないでください。各行に「メモの一言」と「手元で見る記録」を付けて、表にしてください。

返ってくる表の「手元で見る記録」の列が、そのまま確認の買い物リストになります。レシートを探す順番を決める道具として使えます。

よくある質問

Q. AIに仕分けさせた表を、そのまま確定申告に使ってもいいですか

使わないほうがいいと思います。今回の実演でも、AIがAに入れた行（靴）には、メモの一言しか根拠がありませんでした。AIの表は、「手元の記録で確かめる行の一覧」として使うのが安全です。経費にできるかどうかの判断は、税務署か税理士に確かめてください。申告の書き方も含めて、AIに任せられる範囲ではありません。

Q. 何を買ったか思い出せない行は、どう確かめればいいですか

今回の7/15の行（Amazon、2,980円）は、AIが「Amazonの注文履歴で品名を確認する」と答えました。金額と日付が分かっていれば、注文履歴やカード明細から探せます。それでも見つからない行は、無理に推測せず、「不明」のまま残して、税理士に相談するときに一緒に見せるのが無難だと思います。メモに推測で理由を書き足すと、あとで自分が読み返したときに混乱します。

参考リンク

この記事で触れた国税庁の説明は、次の2ページを実際に開いて確かめました。

• No.2210 必要経費の知識（国税庁）

• 確定申告が必要な方（国税庁）

51行が、確かめる23行になりました

今日の話をまとめます。副業の経費メモ51行を、AIに頼んで「業務に使ったと読めるもの27行・迷うもの23行・私用1行」に仕分けました。迷う23行のうち、金額の約87%は「仕事と私用の両方に使う」兼用の16行でした。確かめる順番は、「手元の記録で分かるか」「兼用か」の2つの質問で決められます。

そして、AIがAに入れた行も、メモの一言を信じただけの結果でした。もう1往復して聞き返すと、靴の1行が見つかりました。仕分けは、確かめる行を絞るところまでをAIに任せ、確かめるのは自分、割合の決め方は税務署か税理士。この分担にしたことで、年末に何から確かめるかを、順番どおりに決められるようになりました。

みなさんの副業の経費メモで、いちばん迷う行はどんなものですか。コメントで教えてもらえたら、次のネタの参考にします。

次回は、副業の案件・納期・請求・入金を1枚の管理表にして、Claude Codeに未入金と期限切れを出してもらう手順を書きます。フォローしておくと届きます。

請求書や見積の作り方は、こちらにまとめています。

• Claude Codeで請求書・見積を作る手順一式 — 案件メモを貼るだけ、送る前に4か所で止まります