キャリーバックといえば？

ーキャリーバックはマネロンの温床ですー

テレビ朝日の木曜ドラマ「大空港～GATE24～」ってご存知ですか。

国際犯罪を防ぐ空港の税関と入管を描いた痛快エンターテイメントです。

水谷豊のお嬢さんである趣里さんが主演を演じています。 

そのドラマ、妻がお気に入りで毎回見ていましたが、たまたま私も横で見ていたら、税務署勤務時代のことを思い出しました。

税関職員か入国管理官がキャリーバックの中身を確認する場面です。トランクケースを開けてひとつひとつ違法な物を持っていないかをチェックしています。たいがいはこの場面でドラマは1話完結でのプロローグです。

税務署勤務時代、調査調査で不明な出金を追っていてどうしても見つからない臨場３日目、今日何も出なかったらあきらめざる得ない状況で時計を見たら午後４時過ぎ、このままでは帰れない。

そんな時、社長がしきりに社長室にある金庫をチラチラ見ている。ダメ元でその金庫を開けてくださいとお願いしました。押し問答の末、何とか金庫を開けてもらいました。

中身を精査したら、十数枚の小切手が出てきました。試算したところ10億ウォン、当時の日本円で1億円です。たった「十数枚の紙切れ」、だけど日本円で1億円という大金です。

もちろん、社長にその小切手をどうしたのかと、社長を説得したところ、当初はとぼけていましたが、日本からキャリーバックの中に現金を入れて1億円を数回に分けて運搬して韓国で換金したことを自白させました。

当時はまだまだ厳格な審査が行われなかったかもしれません。テレビドラマのような厳しい検査ではなかったかもしれません。

しかしながら、キャリーバックは脱税の温床です。何気ない気持ちで持ち運んだら大変なことになります。

そこで、一般論として国内での現金隠匿(タンス預金・裏金)について見ていきます。

税務調査やマルサの強制調査(ガサ入れ)において、自宅や隠れ家に置かれたキャリーバックから億単位の不正資金(現金)が発見されるケースが後を絶ちません。

特に、悪質な手口として、海外からキャリーバックを使って特定の物品を無申告で持込み、日本の消費税(10％)の支払いを免れる手口です。税務署勤務時代でも消費税の不正スキームは後を絶ちませんでした。１件で多額の税逃れとなるので、国税側も必死のパッチではないか。当時を思い出します。

よくある話です。海外との間で多額の現金や金(ゴールド)をキャリーバックに詰めて移動させ、消費税などの税金を免れようとする手口です。金貨をキャリーバックにぬいぐるみに詰め込んでキャリーバックで移動させる手口なんか古典的な脱税の手口ですね。キャリーバッグはマネロンの温床です。

例えば、海外で消費税なしで購入した金塊をキャリーバックに隠して日本に持ち込み、日本の税関で消費税(10%)を支払わずに密輸しようとする手口です。これを日本国内で消費税込みの価格で売却することで、10%分の差額を不正に利益(脱税)とします。

 税務署も日々スキーム取引について取り組んでいますので、銀行口座を介さない現金であっても、税務当局は取引先の帳簿や過去の資産状況、AIを用いた不自然な資金移動の検知などから、「不自然に消えた現金がある」ことを事前に把握して調査に入るようです。

そのため、キャリーバックに現金を隠しても、厳しい調査官なら家宅捜索によって容易に発見してしまいます。

令和の時代、生成ＡＩの導入などで今までやっていたことは通用しません。脱税と節税は紙一重で片付けられない時代です。

我々税理士も時代に乗り遅れないように日々自己研鑽を怠らないことを肝に銘じておきます。

「ちょっとした旅行のついでだから」「自分のお金だから問題ないだろう」という軽い気持ちが、後日、税務調査という形でドラマ以上に厳しい現実を突きつけてくるのです。

近年、海外資産や多額の現金の持ち出し・持ち込みに対する税務当局の監視の目は、かつてないほど厳格化しています。税務の世界では「知らなかった」という言い訳は一切通用しません。一歩間違えれば、多額のペナルティ（加算税）を課されるだけでなく、社会的信用を一瞬にして失う致命的な落とし穴に陥りかねないのです。

海外との送金や資産の移動、あるいはご自宅や会社に多額の現金を保管されている場合、税務当局がどのような視点で目を光らせているのか、ご自身だけで正しく見極めるのは大変危険です。

「過去のあの時の持ち込み、実はまずかった？」「税務調査が入ったら、うちの会社は大丈夫だろうか」と少しでも不安を感じられた方は、一人で悩まず、ぜひ一度、のぞみ税理士法人にご相談ください。 税務当局の手口や視点を熟知した「元国税OB」の専門家が、あなたのご事情に寄り添い、予期せぬトラブルから財産と信用を確実にお守りするための最適な対策をアドバイスいたします。

▼ 初回相談やお問い合わせはこちらからお気軽にどうぞ