年末調整、税金を多く払うままになっていませんか？19〜22歳の子がバイトしている家は要確認｜AI点検ツール作った

年末調整って、毎年ほぼ同じ書類なので「去年とだいたい同じでしょ」と思いません？

私もそう思っていたんですが、2026年分は少しややこしいみたいです。
特に気になったのが19〜22歳の子がアルバイトしている家庭です。

以前の感覚だと「子どもの収入が増えて扶養から外れたら、控除は0」というイメージになりやすいですが2026年分はそれだけではありません。

19歳以上23歳未満の親族で、通常の扶養控除から外れても、合計所得金額が62万円超123万円以下なら「特定親族特別控除」の対象になり得ます。

給与だけなら収入197万円以下までが対象範囲で、控除額は所得に応じて63万円から3万円まで段階的に変わります。

国税庁の案内はこちらです。

国税庁「特定親族特別控除」

ほかにも2026年分は基礎控除の引上げ、給与所得控除の最低保障額の引上げ、扶養親族等の所得要件の改正、23歳未満の扶養親族がいる場合の生命保険料控除の特例があります。

基礎控除も変わっていて、2026年分は合計所得金額489万円以下なら104万円です。年末調整で適用を受けるには基礎控除申告書の提出が必要です。

国税庁「給与所得者（従業員）の方へ（令和8年分）」

ここまでなら国税庁のページを読めば分かります。

私が面倒だと思ったのは、その先です。

「うちの子の年収だと、結局どの控除になる？」
「今、会社にはいくらで申告している？」
「生命保険料の特例を入れると、控除額はいくら変わる？」
「控除が増えたら、実際の所得税はいくら変わる？」
「数字が足りないのに、AIが勝手に0円として計算していない？」

制度を知ることと自分の年末調整が合っているか確認することは別です。

家族の年齢や収入を確認して、今の申告内容と比べて、足りない数字があれば止めて、必要なら会社に確認する。
一つひとつは難しくなくても、全部つなげて確認するのが地味にしんどいです。

そこで年末調整をAIに丸投げするのではなく、自分の入力を2026年のルールに当てて、どこを確認すべきか点検するZIPを作りました。

使い方は対応する生成AIにZIPを添付して「年末調整を点検して」と送るだけ。
あとは聞かれたことに答えていきます。

給与明細や源泉徴収票は、スクショでもOKです。
個人情報を隠して添付し、読み取った数字を確認しながら進められます。

最初から書類を全部そろえたり、税金の制度を覚えたりする必要はありません。
分からないところは「不明」のままで始められます。

「控除が63万円増える＝63万円戻る」ではない

たとえば特定扶養控除が63万円使えるとしても、63万円がそのまま返ってくるわけではありません。
控除額と、税額の差と、実際の還付額は別です。

同梱している例では、本人の給与収入620万円、21歳の子の給与収入178万円などを入れたケースがあります。

現在の申告と比べると特定親族特別控除31万円と、生命保険料控除の増額1万4,000円が追加候補になりました。

ただし年調年税額の差は1万6,500円です。

別の例では、同居する71歳の母について老人扶養控除58万円が追加候補になり、年調年税額の差は2万9,600円でした。

同じ控除額でも本人の所得やほかの控除、住宅ローン控除などによって税額差は変わります。
税額がもともと0円なら、扶養控除が追加されても所得税の減少は0円です。

現在の申告内容と確認後の申告内容で年調年税額をそれぞれ計算して、その差を出します。
さらに精算前の年間源泉徴収税額まで分かる場合だけ、還付・追加徴収の試算まで進むようにしています。

ここまで読んで、「制度が変わったことだけ分かれば十分」という人は、国税庁のページを確認すれば足ります。

ただ少しでも「自分の家、本当に今の申告のままでいいのか？」と思ったなら、私は一度確認しておいた方がいいと思っています。

年末調整で嫌なのは計算を少し間違えることより、本来使えた控除そのものに気づかないことです。

気づかなければそのまま書類を出して、そのまま年末調整が終わります。
本当なら税金が少なくなった可能性があるのに、確認しなかったことで多く払ったままになる。

つまり条件に当てはまっていた人にとっては、戻ってくる可能性があったお金を、受け取らないまま終えることになります。

さっきの例なら税額差は1万6,500円でした。
別の例では2万9,600円です。

もったいないのは、対象だったのに調べるのが面倒で何もしないまま終わることだと思っています。

あとから申告漏れに気づいて対応できる場合もあります。
ただそのためにはまず「漏れていた」と気づかないと始まりません。

この先に置いているのは、税金の知識を読むための教材ではありません。

自分と家族の数字を入れて、

今の申告内容と比べる
→ 使える可能性がある控除を確認する
→ 足りない情報を洗い出す
→ 税額がどれくらい変わるか確認する
→ 必要なら勤務先へ何を聞くかまで出す

ところまでを一つにつないだZIPです。
生成AIにzipファイルアップロードするだけで進みます。
このzipファイルアップロードするだけで進むって感覚イメージしづらい人は、同じ仕組み無料で配ってるのでそちらで確認してみて下さい。

年末調整って毎年やりますが、例え戻ってくるお金あっても丁寧に教えてくれることは少ないです。

「あとで知っていれば戻ってきたのに」となる前に、一度だけ自分の年末調整を確認しておきたい人は、この先を使ってください。